Kế toán đầu tư tài chính ngắn hạn

Diễn giải	TK Nợ	TK Có	Giao diện tương ứng
Mua chứng khoán ngắn hạn (ghi nhận theo giá gốc = giá mua + chi phí mua)	121	111,112...	Chi
Đầu tư ngắn hạn bằng vật tư, hàng hóa		152,153,155,156,611...	Xuất kho
Chênh lệch giá đánh giá lại nhỏ hơn giá trị ghi sổ	811		Kiểm kê kho
Chênh lệch giá đánh giá lại lớn hơn giá trị ghi sổ	121	711
Lãi đầu tư - Nhận lãi bổ sung đầu tư		515	Định khoản trực tiếp
Lãi đầu tư - Lãi được chia nhưng chưa nhận	138
Lãi đầu tư - Nhận bằng tiền	111,112		Thu

Chi

1. Một số nghiệp vụ cơ bản của phiếu chi :

2. Một số khái niệm chung trong phiếu chi :

• Số tiền phát sinh hay thực chi là số tiền mà thực tế chúng ta chi được.
• Số tiền quy đổi (luôn luôn là tiền VND) là số tiền dùng để ghi vào bút toán và dùng để báo cáo thuế.
• Số tiền tương đương (có thể giống hoặc khác số tiền phát sinh) là số tiền dùng để cấn trừ nợ hay thanh toán nợ.

3. Một số màn hình chính của phiếu chi :

• Nút THÊM dùng để tạo mới một phiếu chi.
• Nút SỬA dùng để điều chỉnh một phiếu chi.
• Nút XÓA dùng để xóa một phiếu chi.

• HÓA ĐƠN
  • Nút THÊM HĐ dùng để nhập mới một hóa đơn tài chính.
  • Nút SỬA HĐ dùng để điều chỉnh một hóa đơn tài chính.
  • Nút XÓA HĐ dùng để xóa một hóa đơn tài chính.

• CHI NỢ THEO CHỨNG TỪ GỐC : dùng để thanh toán nợ cho khách hàng theo từng chứng từ.
  
  

Xuất kho

Kiểm kê kho

Chức năng này dùng để thực hiện việc kiểm kê số lượng tồn kho thực tế cuối kỳ (thời điểm cuối ký do người dùng tự xác định) . Mục đích của việc kiểm kê này nhằm làm cho số lượng tồn kho trong máy vàongoài thực tế giống nhau, nhằm giúp cho việc kiểm tra tồn kho luôn được cập nhật kịp thời, và tìm ra sự khác biệt giữa số liệu trong máy và thực tế.

Khi bạn nhấn nút THÊM, SỬA phiếu kiểm kê thì màn hình nhập liệu sẽ có dạng như hình phía dưới. Bạn chọn tên mặt hàng cần kiểm kê, sau đó nhập số lượng thực tế vào.

Sau khi đã nhập số lượng kiểm kê thực tế xong, bạn có thể xem sự chênh lệch giữa số liệu trong máy và thực tế để có thể đưa ra quyết định thích hợp.

Định khoản trực tiếp

1. CHỨNG TỪ ĐỊNH KHOẢN TRỰC TIẾP

Không phải là chứng từ đặc thù (thu/chi/nhập/xuất/mua/bán), đơn giản chỉ bao gồm danh sách bút toán, bạn có thể chỉ định tùy ý. Khi chọn nghiệp vụ, chương trình sẽ tự động tạo một bộ bút toán mới giống như bộ bút toán đã được khai báo khi tạo danh sách nghiệp vụ.

Hóa đơn là danh sách các HÓA ĐƠN GTGT HOẶC HÓA ĐƠN THÔNG THƯỜNG do bộ tài chính phát hành.

• IN CHỨNG TỪ GHI SỔ : dùng để in chứng từ định khoản trực tiếp theo dạng chứng từ ghi sổ.
• IN PHIẾU THU : dùng để in những dòng bút toán có TK Nợ là tài khoản 111 (1111, 1112, 1113, ...) theo dạng phiếu thu.
• IN PHIẾU CHI : dùng để in những dòng bút toán có TK Có là tài khoản 111 (1111, 1112, 1113, ...) theo dạng phiếu chi.

2. DANH SÁCH CHỨNG TỪ

Danh sách tất cả các chứng từ của hệ thống, bao gồm phiếu thu, phiếu chi, phiếu mua, phiếu bán, phiếu nhập, phiếu xuất, phiếu định khoản trực tiếp,....

Bạn có thể dùng chức năng lọc dữ liệu để tìm kiếm một tập hợp chứng từ thoả mãn điều kiện mà bạn đưa ra.

Thu

1. Một số nghiệp vụ cơ bản của phiếu thu :

2. Một số khái niệm chung trong phiếu thu :

• Số tiền phát sinh hay thực thu là số tiền mà thực tế chúng ta thu được.
• Số tiền quy đổi (luôn luôn là tiền VND) là số tiền dùng để ghi vào bút toán và dùng để báo cáo thuế.
• Số tiền tương đương (có thể giống hoặc khác số tiền phát sinh) là số tiền dùng để cấn trừ nợ hay thanh toán nợ.

3. Một số màn hình chính của phiếu thu :

• Nút THÊM dùng để tạo mới một phiếu thu.
• Nút SỬA dùng để điều chỉnh một phiếu thu.
• Nút XÓA dùng để xóa một phiếu thu.

• HÓA ĐƠN
  • Nút THÊM HĐ dùng để nhập mới một hóa đơn tài chính.
  • Nút SỬA HĐ dùng để điều chỉnh một hóa đơn tài chính.
  • Nút XÓA HĐ dùng để xóa một hóa đơn tài chính.

• THU NỢ THEO CHỨNG TỪ GỐC : dùng để thu nợ khách hàng theo từng chứng từ.